【摘要】優(yōu)化營商環(huán)境就是增加吸引力、解放生產(chǎn)力、提高綜合競爭力。面向未來，信用監(jiān)管將是優(yōu)化營商環(huán)境的重要途徑或方向，集中體現(xiàn)為“以信用為基礎”“事中事后監(jiān)管”“精準監(jiān)管”三個特征。以社會信用為基礎進行監(jiān)管，而非企業(yè)性質(zhì)、所處行業(yè)、規(guī)模產(chǎn)值等進行監(jiān)管，表現(xiàn)出對所有市場主體的公平性。在強調(diào)事中事后監(jiān)管和服務方面，信用監(jiān)管與“放管服”改革精神高度一致。信用監(jiān)管是根據(jù)市場主體的信用狀況進行精準監(jiān)管，降低了政府對企業(yè)微觀活動的干預，釋放了市場活力。這些結(jié)論為營商環(huán)境建設和常態(tài)化疫情防控提供了政策啟示。

 

01營商環(huán)境建設成就及問題

 

營商環(huán)境是企業(yè)經(jīng)營過程中所感知到的體制性、社會性因素的統(tǒng)稱，主要包括市場準入門檻、注冊登記便利度、稅負、產(chǎn)權保護、融資成本、勞動者數(shù)量和素質(zhì)、社會誠信和契約精神、社會治安等，是一個較為寬泛的概念。

 

中國商事制度改革進展較快，營商環(huán)境大幅改善。近年來，中國實行了“多證合一”、前置審批改為后置審批、注冊資本實繳制改為認繳制等舉措，為企業(yè)自由進入市場、平等獲取生產(chǎn)要素創(chuàng)造了良好環(huán)境。據(jù)世界銀行《營商環(huán)境報告》，中國營商環(huán)境全球排名從2013年的第96位提高到2019年的第31位，超越法國、瑞士等發(fā)達國家。

 

近日，世界銀行專門發(fā)布《中國優(yōu)化營商環(huán)境的成功經(jīng)驗》，向全球推介中國商事制度改革經(jīng)驗。大量學術研究也證實降低進入壁壘（Aghion等，2008）、便利化審批制度（Bruhn，2011；夏杰長和劉誠，2017；王永進和馮笑2018）、培育企業(yè)家精神（李宏彬等，2009）和商幫文化（蔡洪濱等，2008）、改善營商環(huán)境（夏后學等，2019）、推動商事制度改革（夏杰長和劉誠，2020）等可以促進創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新和經(jīng)濟增長。

 

同時，中國營商環(huán)境仍有改革的必要和空間。從營商環(huán)境的排名和得分看，還低于新加坡和香港等發(fā)達經(jīng)濟體，在金融、教育、文化等行業(yè)的準入門檻依然較高，工商注冊之后往往面臨主管行業(yè)的牌照審批；經(jīng)營過程中，企業(yè)仍需花費大量時間和金錢用于各類監(jiān)管部門的審批和檢查；實際感知上，企業(yè)面臨稅制結(jié)構(gòu)復雜、稅負重、資金成本高、勞動成本上升快、對外投資受限等實際困難。因此，對標國際一流營商環(huán)境，中國還存在一定差距，尤其在行業(yè)審批和監(jiān)管方面具有較大改進空間。

 

正因為此，商事制度改革依然是中國全面深化改革的重要突破口之一。2020年1月1日起施行《優(yōu)化營商環(huán)境條例》、7月15日印發(fā)《關于進一步優(yōu)化營商環(huán)境更好服務市場主體的實施意見》，都將商事制度改革作為優(yōu)化營商環(huán)境的主要方式。

 

本文認為，中國改革進入深水區(qū)，以信用為基礎的新型監(jiān)管機制，正在成為創(chuàng)新政府管理和服務方式、改善營商環(huán)境的重要內(nèi)容。2020年5月，黨中央、國務院《關于新時代加快完善社會主義市場經(jīng)濟體制的意見》強調(diào)，要完善誠信建設長效機制，健全覆蓋全社會的征信體系，構(gòu)建適應高質(zhì)量發(fā)展要求的社會信用體系和新型監(jiān)管機制。為此，本文詳細探討如何依托信用監(jiān)管改進營商環(huán)境。

 

02以信用為基礎加強事中事后監(jiān)管

人們的行為是嵌入社會關系中的（Granovetter，1985；Akerlof和Kranton，2000），現(xiàn)實社會運轉(zhuǎn)的基礎是人與人之間的彼此信任以及良好的道德風尚。2014年國務院印發(fā)的《社會信用體系建設規(guī)劃綱要（2014-2020年）》囊括了政務誠信、商務誠信、社會誠信和司法公信建設四大領域，并明確提出社會信用體系建設的目的是提高社會的誠信意識。可見，中國語境中的“社會信用”屬于廣義的誠信概念，不再僅指經(jīng)濟信用，是貫徹于一切經(jīng)濟社會活動的誠信履約行為的體現(xiàn)，這與“營商環(huán)境”的概念具有很大的重疊性。可以說，社會信用體系的好壞，是營商環(huán)境的核心內(nèi)容之一。

 

從社會信用體系的搭建部門來看，也是多部門綜合產(chǎn)物，而不僅僅是央行主導的信貸評級問題。目前，中國正在以中國人民銀行征信系統(tǒng)、全國信用信息共享平臺、國家企業(yè)信用信息公示平臺等為基礎，致力于搭建全方位的信用監(jiān)管體系。

 

以社會信用為基礎進行監(jiān)管，而非企業(yè)性質(zhì)、所處行業(yè)、規(guī)模產(chǎn)值等進行監(jiān)管，表現(xiàn)出對所有市場主體的公平性，也減少了政府的自由裁量權和尋租設租以及貪腐問題。通過信用監(jiān)管，既能夠規(guī)避傳統(tǒng)監(jiān)管手段的一些弊端，又能夠提高監(jiān)管的準確性和效率，還可通過信息公開吸收社會力量參與監(jiān)管，將監(jiān)管由政府單一主體的封閉式監(jiān)管提升為社會多元參與的開放式監(jiān)管，適應了政府職能轉(zhuǎn)變的要求。

 

信用監(jiān)管與“放管服”改革精神高度一致。“放管服”改革的大致含義是，事前要“放”、事中事后要“管”，而對于如何監(jiān)管一直是改革的難點。從這個角度來看，信用監(jiān)管為事中事后監(jiān)管提供了很好的方向性啟發(fā)。這主要是因為，信用監(jiān)管是以市場主體發(fā)生過的信用記錄為基礎進行監(jiān)管，這決定了信用監(jiān)管應該以事中事后監(jiān)管為主，形成事前、事中、事后的監(jiān)管閉環(huán)。信用監(jiān)管在事前的環(huán)節(jié)主要是給出事中事后監(jiān)管的標準，為事中事后監(jiān)管給出參照。事中監(jiān)管的重點是記錄市場主體產(chǎn)生的信用數(shù)據(jù)，后期的信用應用提供支撐；事后環(huán)節(jié)主要信用產(chǎn)品應用，可以是信用報告之類的初始產(chǎn)品也可以是經(jīng)過加工的信用產(chǎn)品和服務，應用方式也可以形式多樣。需要說明的是，應該本著“最少、必要”的原則進行信息采集、保存和加工，這樣才符合公共產(chǎn)品的要求。

 

03以精準監(jiān)管提升監(jiān)管效率

信用監(jiān)管就是要根據(jù)市場主體的信用狀況進行精準監(jiān)管。一些地方通過大數(shù)據(jù)的分析對比，比較精準地給企業(yè)畫像，快速定位風險企業(yè)、篩選優(yōu)秀企業(yè)，實現(xiàn)高效監(jiān)管。例如，深圳市市場和質(zhì)量監(jiān)督管理委員會依托深圳企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫資源優(yōu)勢，集中分析了97項信息指標，按照經(jīng)營、風險、關聯(lián)、貢獻、鼓勵等五個指數(shù)維度，參照標準普爾的做法，對在前海注冊登記的數(shù)萬個企業(yè)按照ABCD四個大類等級進行了信用畫像評價。企業(yè)信用畫像項目在節(jié)約成本、提高監(jiān)管效率方面表現(xiàn)出獨特優(yōu)勢。

 

信用監(jiān)管降低了政府對企業(yè)微觀活動的干預，釋放了市場活力。基于社會信用的政府監(jiān)管，不是刻意針對所有企業(yè)，只要是合法合規(guī)的企業(yè)經(jīng)營活動不會受到政府監(jiān)管的影響，也就不會帶來制度性交易成本。相比之下，以往的監(jiān)管手段，為了調(diào)查食品安全、生產(chǎn)安全、違規(guī)信貸等問題，往往需要對相關企業(yè)進行全面排查，消耗大量人力物力。因此，從這整個社會資源配置效率的角度來看，社會信用體系的構(gòu)建不會對企業(yè)構(gòu)成額外成本，而且還可以向企業(yè)提供一些信用信息服務，降低企業(yè)的搜尋匹配成本。

 

在降低一般性制度成本的同時，信用監(jiān)管的一個重要內(nèi)容是聯(lián)合懲戒，提高違法成本。信用監(jiān)管是市場經(jīng)濟和交易安全的重要保障，信用監(jiān)管通過信息公示與聯(lián)合懲戒的方式對違法、失信企業(yè)的市場行為進行限制規(guī)范，使違法、失信企業(yè)“一處違法、處處受限”，維護良好的市場經(jīng)濟秩序。真正起到通過監(jiān)管方式創(chuàng)新，持續(xù)作用于中國營商環(huán)境的優(yōu)化。

 

04結(jié)論與政策啟示

 

中國營商環(huán)境建設成就斐然，但仍存在進一步改革的空間。面向未來，信用監(jiān)管將是優(yōu)化營商環(huán)境的重要途徑以及方向。信用監(jiān)管是監(jiān)管部門在市場范圍內(nèi)依靠信息技術手段收集、整理、分析市場主體信用狀況，并基于信用數(shù)據(jù)實施監(jiān)管。它具有“以信用為基礎”“事中事后監(jiān)管”“精準監(jiān)管”三個特征，凸顯了公平性、便利性和低成本性，與營商環(huán)境優(yōu)化方向非常一致。

 

中國要提升資源配置效率、實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展，就要為企業(yè)創(chuàng)造更便利的營商環(huán)境，要降低企業(yè)準入門檻、制度性交易成本和研發(fā)成本。本文的政策啟示在于，借助信息技術及“大數(shù) 據(jù)”等工具，加強信用監(jiān)管。將信用數(shù)據(jù)創(chuàng)造性地應用到市場監(jiān)管過程中，把信用數(shù)據(jù)作為政府監(jiān)管和提供各類優(yōu)惠政策的重要“客觀據(jù)”，對信用良好企業(yè)在檢驗檢疫、稅收、注冊、 環(huán)評等方面實施簡易程序及“白名單”制度，在用地劃撥、銀行信貸、公司上市、政府采購等方面適度傾斜，同時，對失信企業(yè)加強聯(lián)合懲戒。通過大數(shù)據(jù)的分析對比，比較精準地給企業(yè)畫像，快速定位風險企業(yè)、篩選優(yōu)秀企業(yè)，實現(xiàn)高效監(jiān)管。

 

此外，信用監(jiān)管還可以降低新冠肺炎疫情對營商環(huán)境的負面沖擊。新冠肺炎疫情在北京、新疆、遼寧、黑龍江等地暴發(fā)第二波甚至第三波，常態(tài)化防控已成必然。然而，防控疫情將成為一種長期的制度性成本（對企業(yè)、個人和政府都是一種成本），成為營商環(huán)境的重要組成部分。尤其是，樓宇租賃、電影、旅游、餐飲、酒店等行業(yè)的管制措施較多，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動受到較多限制。通過信用體系對企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動進行評估，對上下游產(chǎn)業(yè)鏈進行聯(lián)動，可以在疫情暴發(fā)期將受管制企業(yè)范圍盡量縮小，在復工復產(chǎn)期幫助相關企業(yè)快速有效復產(chǎn)。

 

作者：劉誠，張愷玲  來源：《中小企業(yè)管理與科技》

轉(zhuǎn)自： 營商環(huán)境智庫